银联商务和中国人民银行数字货币研究所正申请一项名为“一种数字人民币退款垫资管理方法及装置”的发明专利。其申请于2025年11月18日，公布于2026年2月24日。

摘要显示，方法包括：监测对应商户的资金转入事件；基于资金转入事件的监测结果确定商户在银联商务平台上的借贷信息；监测商户的支付交易事件；基于支付交易事件的监测结果确定商户的共享头寸和数币头寸；当用户向商户发起数字人民币退款事件时，基于商户的共享头寸、数币头寸确定是否执行对用户的数字人民币退款；当进行日终分账时，至少基于商户的数币头寸、借贷信息确定商户是否参与此次分账。

权利要求书中进一步介绍，上述方法应用于银联商务平台的数字人民币伞列钱包模式下。其中，共享头寸表征商户的多个不同支付账户持有的头寸之和，数币头寸表征商户的数字人民币头寸。

此外，还对包括“当进行日终分账时，基于商户的共享头寸、借贷信息确定商户是否参与此次分账”在内的多个步骤进行了分解。

说明书提到该发明的背景为，目前数字人民币伞列钱包模式下，银联商务在运营机构开立伞顶钱包，商户在银行开立伞底钱包。用户使用数字人民币支付之后，资金进入伞顶钱包。用户在商户侧进行数币退款时，资金由伞顶钱包退回用户个人钱包。

伞列钱包模式下，日终会对当天的数字人民币交易进行批量分账，资金进入商户伞底钱包，再由运营机构汇总到并账专户，再划付到银联商务的备付金。若某商户当日的入账总金额小于退款总金额，则无法进行分账，会导致伞顶钱包资金小于其他商户的总分账金额，部分商户会分账失败，从而影响商户的资金结算。

据移动支付网梳理，该发明指出了当下存在的主要麻烦：在伞列钱包模式下，若一家商户的退款超过当日的营业额，可能在日终分账时导致其他商户“拿不到钱”；而银联商务平台若帮该商户垫钱退款，可能钱款收不回来；同时，顾客退款也难。

该发明则从以下方面解决痛点：

首先，日终分账时，先查每家商户的账，当日数字人民币营业款为负数或欠着银联商务平台垫资的商户，会被拒绝分账。可避免因为部分商户退款太多而影响其他商户分账。

其次，给退款增加“双重余额检查”：当顾客发起退款时，既看商户所有渠道的总余额，也看数字人民币账户的余额。若2项余额均足够，直接给顾客退款；若总余额足够，但数字人民币余额不够，平台可选择先垫钱给顾客退款，同时给商户记上账，后续从商户收入中扣除。

此外，在“先还钱，再分账”的规则之下，当商户盈利，需要先把欠平台的垫资还清，才能参与分账。欠款未还清，就拿不到营业款，可保证平台垫资能收回来，并进行循环利用。

可见，该发明对于支付平台、商户、消费者均是有利的。