作为2026年监管重点及《2027影响力》战略规划落地工作的一环，法国金融市场管理局（AMF）发布一份工作总结，梳理2022年1月1日至2025年12月31日期间，其开展的反洗钱/反恐怖融资（AML/CFT）、税务信息自动交换（AEI）专项检查中发现的核心问题与处置结果，并配套开展后续监管处置。

反洗钱、反恐怖融资是维护金融市场秩序、防范金融犯罪的核心工作。受AMF监管的各类市场主体（尤以资产管理公司、金融投资顾问为核心），承担识别、防控洗钱、恐怖融资及各类金融欺诈风险的法定职责。

本次总结基于46场完成后续处置的专项检查：共出具16份处罚决定书、16份行政和解协议、16份整改督导函；部分检查案件同步触发多项监管处置措施。此类常规现场检查，是AMF常态化AML/CFT监管体系的补充手段。

本次发布兼具宣教与风险预防作用，旨在督促各类持牌市场机构充分履行AML/CFT及税务信息自动交换合规义务。当前欧盟反洗钱监管体系持续升级：2024年6月欧盟反洗钱与反恐怖融资管理局（AMLA）正式成立，该局权责覆盖直接/间接监管全金融业反洗钱工作，同时参与制定欧盟统一反洗钱监管规则。

一、检查发现的主要合规缺陷

• 机构反洗钱、反恐怖融资内部流程不完善、细则模糊，无法匹配自身业务场景；
• 客户风险画像模板通用性过强、缺乏个性化设计，未建立“风险识别—尽职防控措施”的实操对应机制；
• 对受托代理机构、分销渠道、第三方服务商等涉客户尽调合作方的管控存在漏洞；
• 客户、实际控制人、资金来源、政治公众人物身份相关信息的采集、存档、更新、留痕管理不到位；
• 基金资产申购、赎回等投融资交易尽职调查流程执行缺位；
• 未依法向法国金融情报机构TRACFIN或AMF履行可疑交易上报义务；
• 员工反洗钱合规培训频次不足、内容不贴合岗位需求；
• 内控体系未形成标准化书面制度，且无法证明内控机制具备实际效力；
• 机构忽视税务信息自动交换（AEI）相关合规要求。

报告同时强调可疑交易上报机制对反洗钱体系有效性的关键作用：义务机构必须识别异常交易、完成深度分析，符合情形时向TRACFIN提交可疑交易报告。

法国金融市场管理局将持续开展常态化监管与现场检查，督促机构落地反洗钱、税务信息交换合规要求，并基于风险导向原则对违规机构采取惩戒措施；同时持续参与欧盟层面反洗钱制度建设，配合欧盟反洗钱局（AMLA）完成机构落地与监管体系搭建。

二、内容核心总结

发布主体与背景

法国金融市场管理局（AMF）于2026年7月9日发布2022—2025年反洗钱、反恐怖融资及税务信息交换专项检查总结，契合自身2026监管目标与2027战略，同时呼应欧盟2024年成立欧盟反洗钱局（AMLA）、强化跨境统一反洗钱监管的政策大背景。

检查基础数据

复盘46场完成后续处置的合规检查，衍生三类监管处置文书各16份（处罚决定、行政和解、整改函），多起案件叠加多项惩戒手段。

核心监管定位

资产管理公司、投资顾问等金融机构是防控洗钱、恐怖融资、金融诈骗的第一道防线；本次公告重在警示教育，倒逼机构落实合规义务。

九大高频违规问题

集中暴露机构制度流程、客户风险评级、第三方合作管控、客户信息管理、交易尽调、可疑交易上报、员工培训、内部管控、税务信息交换九大维度普遍存在合规短板。

监管后续规划

AMF将坚持风险为本监管思路，持续现场检查、对违规行为实施处罚；深度参与欧盟反洗钱规则制定，协同欧盟反洗钱局完善欧洲统一反洗钱监管框架，并持续强化可疑交易上报机制落地。